财经那些事2025年07月28日 12:11消息，介绍十四五时期税收改革与发展情况的国新办发布会文字实录。

　　 国务院新闻办公室定于2025年7月28日（星期一）上午10时举行“高质量完成‘十四五’规划”系列主题新闻发布会。届时，国家税务总局局长胡静林将介绍“十四五”期间税收改革与发展的相关情况，并接受记者提问。

　　 女士们、各位先生，大家上午好。欢迎参加国务院新闻办公室举行的新闻发布会。今天我们继续围绕“高质量完成‘十四五’规划”主题举行系列新闻发布会。今天有幸邀请到国家税务总局局长胡静林同志，他将就“十四五”期间税收改革与发展的相关情况作出介绍，并回答记者朋友们关心的问题。出席今天发布会的还有国家税务总局副局长王道树、蔡自力，以及总经济师兼新闻发言人荣海楼。

　　 现在，请胡静林先生作介绍。

　　 2025-07-28 10:02:28

　　 记者朋友们，大家上午好！首先，感谢广大纳税人、缴费人以及社会各界长期以来对税收工作的关注、支持与配合。今天，我与我的同事们将围绕“十四五”期间的税收改革与发展方向，与大家进行交流。

　　 “十四五”期间，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国经济社会实现了高质量发展，取得了历史性成就。税务部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党中央、国务院的各项决策部署，切实履行主责主业，推动税收改革与发展取得积极成效。从这些成果中，可以充分体现出“十四五”时期我国经济社会高质量发展的显著成就。

　　 第一，国家财力基础进一步增强。“十四五”期间，我国经济保持平稳增长，税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，占全口径财政收入的80%左右。其中，税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元，比“十三五”时期的税收总额多出13万亿元；自2020年起，社会保险费的征收职责划归税务部门，2022年土地出让金等也纳入税务系统管理，因此“十四五”期间税务部门累计征收的社会保险费和土地出让金等收入将超过70万亿元，为经济社会发展和民生改善提供了更加坚实的财力保障。 从整体来看，这一系列数据反映出我国财政体系运行的高效与稳定，税务部门在组织收入方面的成效显著。随着更多非税收入纳入统一管理，财政资金的统筹能力进一步提升，有助于推动政策精准落地，支持重点领域和薄弱环节的发展。这也体现了国家治理体系和治理能力现代化的持续推进。

　　 2025-07-28 10:09:09

　　 第二，经济社会活力进一步增强。“十四五”时期，国家出台了一系列减税降费政策，全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元，办理出口退税预计超过9万亿元，有力促进了经济社会向好、向新。从税务登记的数据来看，截止到今年上半年，全国涉税经营主体突破了1亿户，比2020年净增加3000万户，显示出我国市场活力足、韧性强。发票数据显示，“十四五”期间，我国实体经济稳中提质，制造业销售收入占全部销售收入比重保持在29%左右，高技术产业销售收入年均增长13.9%。民营经济发展稳中有升，今年上半年民营经济销售收入占全部销售收入的71.7%，比2020年提升了2.8个百分点。区域经济发展稳中增效，县域经济销售额、省际间贸易销售额占全部销售额的比重，比2020年分别提升了1.5个点和3个百分点。同时，税制改革和减税降费为改善民生提供了有力支持，拿与老百姓最密切的个人所得税为例，今年刚刚结束的个税汇算与2020年初次汇算相比，享受专项附加扣除的人数达到了1.19亿，增加了55%，减税金额增长了156.5%，2020年是1160亿，今年增加至近3000亿元。

　　 第三，我国市场营商环境持续优化。“十四五”期间，我国的营商环境不断改善，税收环境也得到显著提升。税务部门致力于让纳税人办税更加简便、高效和安心，推出了一系列改革措施，累计减少50%的办税资料和25%以上的纸质材料报送量，97%的税费事项和99%的纳税申报事项实现了网上办理和手机办理。2024年，世界银行开展的营商环境评估结果显示，我国在纳税指标等方面进步明显，与2019年上次评估相比，企业年度纳税时间缩短了78.2%，位居世界前列。我国税收营商环境的市场化、法治化和国际化水平取得了积极成效。

　　 2025-07-28 10:12:37

　　 第四，法治治理体系进一步完善。“十四五”时期，以法治为保障的税收治理体系不断健全、治理能力不断提升。在城市维护建设税、契税、印花税相继立法实施后，作为我国第一大税种的增值税法正式颁布。在此基础上，适应新经济新业态发展要求的税收征管法制建设也进一步加强。比较有代表性的是，现行税收征管法历经24年后开始全面修订；新修订的《中华人民共和国发票管理办法》付诸实施，有力保障了数字经济背景下数字电子发票的全面推行；《互联网平台企业涉税信息报送规定》正式出台，将有效推进平台经济健康发展和全国统一大市场建设。同时，我们依托智慧税务建设，构建了“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系，在促进守法、查处违法、规范执法中，努力实现对经营主体干扰的最小化、监管效能的最大化。“十四五”以来，税务部门共依法查处违法纳税人6.21万户，挽回各类税款损失5710亿，持续曝光各类典型涉税案件超1500起，全社会税法观念和维护法治公平的意识明显增强。

　　 以上是向大家介绍的总体情况。接下来，我与同事将回答媒体朋友的相关问题，感谢大家的参与！ 在我看来，这种表述方式体现了信息传达的清晰与有序，既保持了正式场合应有的庄重感，又为后续互动留出了空间。在新闻发布或政策说明中，这样的结构有助于听众更好地理解内容脉络，同时也为媒体提问提供了明确的指引。整体表达简洁明了，符合公共沟通的基本原则。

　　 2025-07-28 10:19:02

　　 谢谢胡静林先生的介绍。现在请各位记者提问，提问前请先通报所在新闻机构。

　　 2025-07-28 10:20:10

　　 2025-07-28 10:23:01

　　 请我们自力副局长回答这个问题。

　　 2025-07-28 10:23:24

　　 自“十四五”规划实施以来，税务部门认真贯彻执行新的个人所得税法，持续优化征管措施与服务水平，不断健全的个人所得税制度在推动公平分配、改善民生以及增强全社会税法遵从意识等方面发挥了积极作用。

　　 从2021至2024年的个税申报数据来看，年收入位居前10%的群体，缴纳的个人所得税占比约达九成；而综合所得年收入在12万元以下的个人，在汇算清缴后基本无需缴税。这反映出我国个人所得税制度在调节收入分配方面的作用持续发挥，“高收入者多缴税、中低收入者少缴税或不缴税”的政策导向正在逐步实现。 这一现象表明，个税制度正朝着更加公平合理的方向发展，有助于缩小收入差距，增强社会的公平感与凝聚力。同时，也体现了税收政策在促进共同富裕中的重要作用。

　　 中低收入群体少缴或不缴个税，主要与我国个税扣除制度有关。一方面，我国个税扣除项目从国际上看是相对较多的，既有俗称“起征点”的基本减除费用，又有“三险一金”专项扣除，还有子女教育、赡养老人等7项专项附加扣除，以及商业健康险、个人养老金等其他扣除，基本覆盖了大部分民生支出；另一方面，我国个税扣除标准也是相对较高的，比如，每年6万元的“起征点”基本扣除标准，约占2024年我国人均GDP的62.7%。从国际上看，发达国家这一比例通常在40%以下。

　　 在推动民生改善方面，“十四五”期间，国家重点围绕降低居民家庭在生育、养育及赡养老人方面的经济负担，持续优化个人所得税专项附加扣除政策，不仅扩大了扣除项目范围，还提升了扣除标准力度，通过新个税优惠政策的“温度”，彰显国家提升民生福祉的“力度”。以今年刚刚完成的个税汇算为例，全国有超过1亿人享受到专项附加扣除政策带来的实惠，其中，30至55岁处于“上有老下有小”阶段的中青年群体是主要受益者，人数占比超过八成，享受的减税金额占比超过九成。

　　 在“十四五”期间，国家出台或延续了一系列个人所得税优惠政策。其中包括继续实施全年一次性奖金单独计税、400元以下汇算补税免征等惠及面广的政策，累计减免个人所得税5800亿元。自2022年10月起实施的居民换购住房退税政策，目前已退还个人所得税111亿元，有效降低了相关群体的税收负担。

　　 在推动税法遵从方面，新的个人所得税制度要求纳税人自行年度汇算，有助于社会公众在实际办税过程中提升税法意识。为方便纳税人履行纳税义务，税务部门不断优化和升级个税APP，为上亿纳税人提供智能申报预填服务，纳税人登录APP后只需简单确认，便可快速完成补税或退税操作，流程简便、易于操作。这一点大家一定深有体会。

　　 我们还以精准监管促进遵从，坚决依法严查偷逃税，累计曝光60余起网络主播、文娱领域从业人员偷逃税案件，在警示震慑中强化依法纳税观念。从今年刚结束的个税汇算看，有超过1亿的纳税人依法申请退税1300多亿元，还有700多万纳税人自行依法申报补税480余亿元。这一退一补中，体现了我国新个税制度带来的法治规范和公平正义。谢谢！

　　 2025-07-28 10:24:31

　　 税收数据是经济社会发展的晴雨表，能否介绍一下税收数据反映出“十四五”时期我国高质量发展有哪些亮点？谢谢。

　　 2025-07-28 10:25:33

　　 谢谢您的提问，我来回答这个问题。“十四五”以来，各地区各部门完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，在创新、协调、绿色、开放、共享方面取得了明显成效，可以说，亮点纷呈。

　　 新质生产力正加速发展。2021年至2024年，高技术产业销售收入年均增长达到13.9%，今年上半年继续保持强劲增长，增幅为14.3%。其中，高技术制造业在全部制造业中的占比从2020年的15.3%提升至今年上半年的16.9%，显示出创新产业持续发力的态势。与此同时，实体经济与数字经济的融合不断深化，2021年至2024年，全国数字经济核心产业销售收入年均增长10.8%。 从当前的发展趋势看，高技术产业和数字经济已成为推动经济高质量发展的关键力量。这种增长不仅体现在数据上，更反映在产业结构优化和创新能力提升方面。未来，如何进一步释放新质生产力的潜力，推动科技与产业深度融合，将是实现可持续增长的重要课题。

　　 二是区域发展更为协调。京津冀、长三角、珠三角三大动力源地区的销售收入占全国的比重超过了50%，今年上半年，三大区域的对外销售收入分别增长4.2%、6.2%和5.6%，高于总体增速，反映出这些地区对域外的辐射带动作用增强。县域经济销售收入占全国比重由2020年的22.8%上升到今年上半年的24.3%，新型城镇化建设在加快。

　　 三是绿色转型步伐持续加快。2021至2024年间，风力发电、太阳能发电、水力发电等清洁能源发电行业销售收入年均增长13.1%，占整个电力行业销售收入的比重从原来的30.3%提升至33.8%。与此同时，生态保护相关行业的销售收入年均增长26%，展现出强劲的发展势头。 从这些数据可以看出，我国在推动能源结构优化和生态环境保护方面取得了显著成效。清洁能源产业的快速增长不仅反映了政策引导的有效性，也体现了市场对可持续发展的强烈需求。而生态保护行业的迅猛发展，则进一步表明绿色发展正逐步成为经济转型升级的重要方向。这种趋势值得持续关注和深入观察。

　　 四是开放水平持续提高。“十四五”期间，我国对外开放不断深化，外商来华投资保持稳定增长。截至2025年6月底，外资涉税经营主体的数量较2020年增长了12.7%，外资企业的销售收入也实现了平稳增长。出口退税数据显示，2021至2024年，全国税务部门办理的出口退税金额年均增长6.6%。按照可比口径计算，今年上半年的增速进一步提升至7.1%，体现出在复杂多变的国内外环境下，我国外贸出口展现出强大的韧性。

　　 五是共享发展成果持续加速释放。2021至2024年，国家在养老、托幼、医疗、教育等民生领域出台了一系列惠民税收优惠政策，年均减免税额增长达到11.7%，有效推动了民生福祉的提升。消费市场保持稳定增长，发票数据显示，2021至2024年全国商品消费年均增长6.8%，今年上半年增长幅度进一步提升至7.7%。

　　 以上这些数据，从五个维度展现了“十四五”时期我国高质量发展的一些亮点，其他方面的进展同样值得关注，未来还将涌现更多值得期待的成果。谢谢。 在当前的发展背景下，这些亮点不仅体现了政策实施的成效，也反映出经济结构优化、科技创新加速以及社会民生持续改善的积极态势。随着各项改革措施的深入推进，高质量发展的内涵将不断丰富，发展的可持续性和包容性也将进一步增强。这些变化为实现更长远的发展目标奠定了坚实基础。

　　 2025-07-28 10:25:58

　　 我们关注到，“十四五”期间，税务部门在推动跨国税收协调与合作方面取得了一定成效。能否介绍一下具体情况？主要在哪些方面促进了高水平的对外开放？谢谢。

　　 2025-07-28 10:39:37

　　 这个问题请道树副局长回答。

　　 2025-07-28 10:40:02

　　 自“十四五”规划实施以来，税务部门积极服务国家对外开放战略，深入参与国际税收治理，推动我国对外开放向更广领域、更深层次和更宽维度发展。

　　 我们持续深化多边税收合作，积极拓展中国税务的国际合作网络。自2019年中国首次倡议并发起“一带一路”税收征管合作机制以来，理事会成员已扩展至37个国家和地区，观察员数量增至31个。依托该合作机制，先后在中国、哈萨克斯坦、阿尔及利亚、格鲁吉亚以及中国香港成功举办了五届“一带一路”税收征管合作论坛，吸引了80多个国家和16个国际组织参与，累计形成29项重要成果。今年9月，第六届论坛将在尼泊尔举行。该合作机制致力于推动各方共同建设、共享成果，目前已在全球范围内设立了北京、利雅得等6所“一带一路”税务学院，培训覆盖120多个国家和地区的6000多名财税官员，有力支持了各国税收征管能力的提升。

　　 我们致力于优化跨境税收服务，积极助力我国企业“走出去”的底气越来越足。主动融入国家海外综合服务体系，创新推出“税路通”跨境税收服务品牌，不断丰富完善跨境税收知识产品体系。截至目前，累计发布110份国别（地区）投资税收指南，持续更新发布“走出去”税收指引，帮助“出海”企业“一站式”了解海外税法环境、提高合规能力。今年年底前，我们还将发布智利、葡萄牙等5个国家的投资税收指南。

　　 我们持续加强对外资的扶持力度，积极提升国内市场对境外投资和消费的吸引力。“十四五”期间，外资企业累计有超过6300亿元的利润享受到了再投资税收优惠政策。近期，国家进一步推出外商再投资税收抵免优惠措施。在政策实施过程中，税务部门为超过1000个重点“引进来”外资项目配备了专门的服务人员和团队，助力其更好地理解和适用中国的税收政策。今年以来，全国范围内推广了离境退税“即买即退”服务，退税办理效率提升了40%以上，有效促进了入境旅游和消费的发展。不久前，一位荷兰游客在成都一家退税商店购买了一件价值1.7万余元的商品，现场申请退税后仅5分钟便收到了1500多元的退税款，他随即用这笔款项进行了二次消费。今年1至6月，国内离境退税商店数量大幅增长，已超过7200家，享受退税的人数同比增长了186%，退税商品销售额和退税金额同比分别增长94.6%和93.2%，境外旅客“中国游”的热度持续攀升。

　　 我们致力于维护国家税收权益，积极推进中国税务在国际税收治理中的影响力越来越大。我们通过联合国、OECD等国际组织平台广泛参与国际税收治理，逐步成为国际税收规则制定和全球税收治理的重要参与方和贡献者。我们持续加大税收协定谈签和修订力度，目前我国税收协定网络已经覆盖114个国家和地区，其中包括90个共建“一带一路”国家和地区。同时，我们还积极利用税收协定下的相互协商机制解决跨境税收争议，“十四五”以来累计为我国纳税人避免和消除国际重复征税近百亿元。

　　 谢谢。

　　 2025-07-28 10:40:35

　　 刚才发布人提到，近年来国家出台的减税降费政策在稳定经济增长方面发挥了积极作用，企业等经营主体对此高度关注。请问这些优惠政策的具体落实情况如何？谢谢。

　　 2025-07-28 10:43:34

　　 感谢你的提问。“十四五”时期，党中央、国务院审时度势、科学决策，聚焦支持科技创新和制造业发展等关键领域，部署实施了一系列税费优惠政策，既为市场主体和居民带来了实实在在的减税红利，也为经济高质量发展持续注入了强劲动力。税务部门始终坚持落实税费优惠政策实打实，依托税收大数据精准开展“政策找人”，在政策直达快享中增强了广大纳税人缴费人的获得感。

　　 据统计，2021年至2025年上半年，全国累计新增减税降费总额达到9.9万亿元，预计到今年年底将增至10.5万亿元，年均新增减税降费超过2万亿元。从政策方向来看，重点支持科技创新和先进制造业发展的相关优惠政策，带来新增减税降费3.6万亿元，占总量的36.7%；从受益对象来看，在各类经济主体中，以民营企业和个体工商户为代表的民营经济纳税人，享受了新增减税降费7.2万亿元，占比达72.9%；在不同规模的企业中，中小微企业获得了新增减税降费6.3万亿元，占比为64%。

　　 在国家税费优惠及其他相关政策的积极推动下，“十四五”时期我国高质量发展取得了显著成效。首先，制造业呈现出稳中有进、质量提升的良好态势。根据发票数据，2021至2024年间，制造业企业销售收入占全国企业总收入的比重稳定在29%左右，成为经济增长的重要支撑力量。尤其是在“高端化、智能化”转型方面，装备制造业和高技术制造业的销售收入年均分别增长9.6%和10.4%，今年上半年同比分别增长8.9%和11.9%。其中，新能源汽车、光伏设备、锂电池等“新三样”行业销售收入年均增长高达37.6%；工业机器人和服务消费机器人制造领域也保持较快增长，年均增速分别为23.2%和17.2%。 其次，创新动能持续增强。研发费用加计扣除政策作为推动科技创新的重要税收支持措施，在“十四五”期间不断优化和加强。2024年，全国企业享受研发费用加计扣除金额达到3.32万亿元，涉及企业61.5万户，较2021年分别增长25.5%和16.7%。这一政策对我国研发投入强度提升至2.68%起到了关键作用，为科技自立自强提供了坚实保障。 再次，民营经济持续发展壮大。从发票数据看，民营经济销售收入占全国比重由2020年的68.9%提升至今年上半年的71.7%。特别是在工业机器人和新能源汽车领域，民营企业2021至2024年的销售收入年均分别增长24.1%和50.1%，展现出强劲的发展势头和巨大的发展潜力。 总体来看，“十四五”期间我国经济结构不断优化，产业转型升级步伐加快，科技创新能力显著提升，民营经济活力持续释放，为实现高质量发展奠定了坚实基础。这些成果不仅体现了政策支持的有效性，也反映了市场主体的内生动力和创新能力的不断增强。

　　 下一步，税务部门将持续严格执行各项税费优惠政策，进一步提升政策落实的力度和效率，切实做好政策宣传、便捷享受以及规范执行等方面的工作，更好地支持新质生产力发展和推动高质量发展。谢谢！

　　 2025-07-28 10:44:12

　　 保障国家税收收入是税务部门的核心职责，那么在“十四五”时期，税务部门所征收的税收收入呈现出哪些特点呢？谢谢。

　　 2025-07-28 10:44:38

　　 谢谢您的提问，我来回答这个问题。总体来看，“十四五”时期我国税收收入，在规模上是稳步增长，在结构上是不断优化，呈现出“量增质优”的特点。

　　 从行业结构来看，制造业税收依然是税收体系中的最大组成部分，近年来一直稳定在30%左右，体现出制造业作为实体经济的重要支撑，在税收中发挥着“压舱石”的作用；而增速最为显著的是信息、软件和技术服务等现代服务业，其税收占比在2024年相比2020年提升了1.6个百分点，显示出现代服务业在经济结构优化中的快速崛起。 这一变化反映出经济转型的持续推进，传统制造业仍具基础性地位，但新兴服务业的增长动能正在加快释放，未来有望在税收结构中占据更大比重。这种趋势既符合高质量发展的方向，也对政策制定者提出了新的挑战，如何在支持新兴产业的同时，持续巩固实体经济的基础，将是需要重点关注的问题。

　　 “十四五”期间，我国直接税比重超过40%，较“十三五”时期提升了1个百分点，表明税收在调节收入分配方面的作用日益增强，税制结构持续优化。

　　 从税收与经济的协调性来看，经济基础决定税收规模，但实际运行中也会受到多种因素影响，导致两者并不总是完全同步。例如，近年来我国持续实施大规模减税降费政策，这在短期内对财政收入形成一定压力，但从长期看有助于激发市场活力、促进经济增长，从而为税收积累奠定基础。此外，价格变动也是影响税收的重要因素。GDP增速是按不变价计算的，而税收收入则是按现价计算，尤其是工业生产者出厂价格指数（PPI）的变化，对税收影响尤为明显。从过去十年的数据来看，PPI的波动往往伴随着税收收入的同幅度变化，这两年税收受PPI的影响更为直接。 与此同时，税源结构的变化也对税收增长产生深远影响。随着产业结构调整和科技创新推进，我国经济税源呈现出结构性趋势性变化。其中，房地产等传统行业对税收的贡献有所下降，带动相关税收增速放缓甚至出现减收；而“新三样”等新兴产业虽然发展势头良好，但目前税收规模相对较小，且享受较多优惠政策，现阶段对税收增长的拉动作用仍有限。在剔除这些结构性因素后，税收收入与GDP增速基本保持匹配。 **看法观点：** 税收与经济的关系复杂多变，不能简单地以短期数据来判断其健康程度。减税降费虽短期影响财政收入，但长远看有利于经济可持续发展；PPI波动对税收的影响则提醒我们，在分析税收表现时需结合价格因素综合考量。同时，税源结构的变化反映出经济转型的成效，也提示未来需要进一步优化税收政策，增强新兴行业的税收贡献能力，推动税收体系与经济结构更加协调匹配。

　　 2025-07-28 10:45:01